固定资产手工帐做错了，怎么办？

2026-01-17 15:57 来源：会计360 阅读量：365

上个月直接把固定资产手工做做了账，没有通过固定资产新增卡片，怎么改？

固定资产卡片新增进去应该是可以选择已折旧金额，这个月补新增卡片，把已经折旧一个月的金额也填进去，这样原值与净值跟总账的数对得上。

回答1：

如果总账是已经登记了的，而且当期的固定资产总账是正确的，但是其余额和明细账的余额不一致，那就是属于账账不符的情况，补登卡片就可以了。

回答2：

反结账、反勾稽到把固定资产手工做账的那月，把该手工录入的凭证删除，然后在固定资产模块新增固定资产卡片。