小规模开票选错税率怎么办

小规模开票选错税率怎么办

应当在本月内未抄税前,在开票软件将错选税率为5%的发票进行作废,重新正确开具,将纸质的发票进行作废标识单独存放.如果是已经将发票给到客户,应当向客户收回错误的发票,进行存档备查.

若是恰巧所开的增值税普通发票跨月,才发现选择的税率是错误的.那么,此时已经无法作废开发票,则需开票软件系统,开具此张发票对应的负数发票,进行冲销.重新开具正确税率3%发票.

如果开具的税率为5%的发票已经跨季度,应当先完成申报,再进行红冲.因为税率错误的原因,如果在电子数据无法进行申报,则需手工填写申报表,到税务局窗口进行申报.

建议:每次进行开票时,应当认真检查所填写的信息,包括公司信息、货品名称信息、税率等等;或者是编辑好客户编码以及商品编码,进行正确保存,以便保证每次开票的正确性.

特别提示:纳税人需要开具红字增值税普通发票的,必须收回原发票并注明"作废"字样或取得对方有效证明.

增值税专用发票开具错误

1.一般纳税人(包括住宿业、鉴证咨询业、建筑业、工业、信息传输、软件和信息技术服务业等自开增值税专用发票的小规模纳税人)当月开具的增值税专用发票发生销货退回、开票有误等情形,收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的,按作废处理,并重新开具增值税专用发票.

2.开具时发现有误的,可即时作废.

3.若不符合增值税专用发票作废条件的,可以申请开具红字增值税专用发票.

小规模开票选错税率怎么办?如果发现及时,在还没有抄税前,我们可以直接作废重新开具.如果发票已经给客户了,就尽可能联系收回,存档备案.还有其他更多的情况,请参考上文,针对不同状况都有给到不同的解决方案.最后希望大家在使用发票时一定要谨慎、细致.