会议培训可以报销差旅吗

　　会议培训可以报销差旅吗

　　会议培训计入培训费，填写明确是参加培训和参加会议的，分开计入，不明确的都计入差旅费。培训费是指各单位开展培训直接发生的各项费用支出，包括住宿费、伙食费、培训场地费、讲课费、培训资料费、交通费、其他费用。

　　报销业务培训费是计入管理费用-职工教育经费科目。

　　借：管理费用-职工教育经费

　　贷：应付职工薪酬

　　职工教育经费的提取和使用在“应付职工薪酬”账户进行核算。

　　企业职工教育经费来源在统一单位和统一核算的公司(包括施工企业)，可在工资总额2.5-5%的范围内掌握开支，直接列入生产成本(流通费)。

　　如有不足，其不足部分，属于企业开发新技术、研究新产品的技术培训费用的，可直接在成本中列支;属于其他的职工培训费用，则仍在企业税后留利中开支。

　　工会经费中的职工业余教育费，仍然用于职工业余教育方面。基层工会一般可在其留成经费(行政拨交工会经费的60%部分)的25%范围内列入工会预算掌握使用。

　　原规定由企业成本或营业外开支的有关职工教育的经费，都改在工资总额2.5%范围内开支，营业外不再列支。

基本建设单位举办职工教育的经费，在基本建设投资中开支。关停企业和基本建设停缓建单位举办职工教育的经费，在关停企业清理维护费和停缓建单位的维护费中开支。

　　企业差旅费报销标准

　　税务局或地方财政部门没有明确规定，是企业自己制定的，在税务局备案就可以。

　　差旅费报销制度

　　一、目的：

　　为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司经费开支管理，根据我公司具体情况制订本制度。

　　二、内容：

　　(一)公司总经理、副总经理出差各项费用据实报销。

　　(二)除总经理、副总经理外，其他员工出差费用按以下标准报销。 1、交通费：员工出差的火车票(硬座、软座、硬卧)，长途汽车票、公共汽车票据实报销。

　　2、住宿费：一般地区150元/天，经济特区(省会城市、直辖市) 200元/天。上述标准范围内凭发票据实报销，超过部份自理。 3、伙食补助费：实行包干办法，每人每天30元，按出差的实际天数计发，不足一天的按全天计算。大市范围内公出中午确实无法赶回单位就餐的情况，按次补助午餐费10元。 三、其他有关事宜：

　　1、员工出差前及返回公司上班当天均应去公司行政部登记。

　　2、员工出差路途遥远或任务紧急的，经总经理批准可乘坐飞机，并据实报销往返机场间的专线客车费或出租车费。

　　3、员工公出原则上不能乘坐出租车，确因工作需要或携带贵重物品的，经总经理批准方可据实报销出租车票。

　　4、总经理、副总经理出差，随行人员因工作需要，可以按总经理、副总经理标准据实报销交通费及住宿费。

　　5、参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件，会议期间由主持召开会议单位统一安排食宿的，与会人员不准再支报伙食补助费。

　　6、员工在出差的同时发生业务招待费的，另行报销。

　　7、出差人员应在回公司后七日内到财务部办理报销手续，报销时应根据“差旅费报销单”上规定项目认真填写，伙食补助费无票据，直接在报销单上填写，交通费、住宿费等有关票据整齐粘帖在差旅费报销单背面，由部门主管签字、财务审核、总经理批准后方可报销。

　　8、本制度自批准之日起实施。

　　会议培训可以报销差旅吗?通过以上内容我们得知会议培训费计入培训费进行报销。将差旅费加到培训成本中倒是有可能，但将培训费计入差旅费不合适，特别是发票内容一般都载明的比较清楚，如果大家在工作中遇到难解之题可以提出来和小编交流学习哦。