我公司由于公司是属于筹建期，专票认证后 科目做待抵扣进项税，之后我公司从一般纳税人转为小规模纳税人，那之前的待抵扣进项税怎么处理
2025-12-19
你好 这个继续挂着账上 等你以后转一般纳税人在做处理
2019-07-30
相关问答
热门问答
- 一般纳税人电力工程有限公司开了9个点的增值税发普票，也开了3个点的增值税专票，那取得的增值税专用发票进项税额可以抵扣吗 2026-02-21
- 9、甲公司2015年初取得乙公司10%的股权，划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。2016年5月，甲公司又从母公司A手中取得乙公司50%的股权，对乙公司实现控制。第一次投资支付银行存款300万元，当日乙公司可辨认净资产公允价值为2 800万元，所有者权益账面价值为2 500万元；2012年底以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产未发生公允价值变动；第二次投资时支付银行存款1 700万元，当日乙公司可辨认净资产公允价值为3 500万元，所有者权益账面价值为3 300万元，取得控 2026-04-01
- 老师，总公司给我们分公司的往来款进入基本户怎样做分录 2026-06-02
- 检测费一般纳税人普票专票税点都是6吗 2026-06-01
- 加工费需要怎么开发票，开票的数量是1，还是不是？ 2026-03-23
回答：但时间久了 以后也可以抵扣吗？
2019-07-30追问：你好 这个还不好说 到时看税务政策 也没有明确说怎么处理 只是说一般纳税人转小规模纳税人后，尚未申报抵扣的进项税额，计入“应交税费—待抵扣进项税额”科目核算 你先挂着
2019-07-30回答：我是2019年4月份转为小规模纳税人的 ，4月份之前有挺多发票我还没认证，但是做到账上了 ，做到待抵扣进项税那边了 4月份之前的那些专票还要认证吗？4月份之后的专票，账上怎么做？还要认证吗？
2019-07-30追问：你好 你都是小规模了 认证不了了 你就价税合计入成本或者费用就行
2019-07-30