快学用户_0

建筑业，专业分包企业，每个月进项税票只要收到就做采购材料账，对吗？什么时候抵扣跟做账可以跨月对吧？收款日期和发票日期在一个月内，就可以放到一起做账，不用走应付账款科目了吧

2025-12-20

是的可以跨月认证抵扣。最后是通过应付这样你和他的业务很完整查账比较清楚

2019-08-01

相关问答

老师请问融资平台账务如何处理
答：、会计核算 1.建账、帐套选择及科目设置公司成立设置帐套时建议采用新准则一般行业（金融行业慎选，把自己公司定位为服务业），将本行业专用术语增加到相应科目下，如主营业务收入下设二级明细（服务费收入、利息管理费收入、提现手续费收入、充值手续费收入、VIP会员费收入、逾期费收入等），管理费用、销售费用下设推广费、奖励支出等。 2.线上交易核算两种方法的探讨目前行业内对在线交易的业务核算有两种方法：一是挂其他应收付往来账，二是直接将自身从借贷双方交易中脱离出来只核算提供服务的部分。下面分别举例说明：方法一：挂往来处理办法：充值时：借：其他货币资金/存款/现金（视公司钱最终去向而定）贷：其他应付款-投资人款项划借款人时：借：其他应收款-借款人贷：存款/现金/其他货币资金（本金）其他应付款—投资人（投资人利息部分）收回本息及服务费时借：存款/现金/其他货币资金贷：其他应收款-借款人（本息）服务费收入投资人提现时，借：其他应付款-投资人贷：存款/现金/其他货币资金本方法慎用！！！基于监管思路的考虑，将投资人钱做到公司资产负债表里有一定风险（一是资产的定义：企业拥有或者控制，对于投资人的本金部分，企业一旦确认为资产都是有违监管要求的；二是本方案操作的可行性的考虑，互联网P2P与线下不同的是用户单笔金额可能会比较小，用户体量大，每天的成交量可能会有成千上万的投资人资金变动，工作量大且繁琐，目前也没有定制的自动传递结转的系统支持这个方案）；当然有些平台是将募集的资金从第三方或者线下直接转入公司对公账户一般户上的，对公的必须要反映，这个就需要采用本方法，可以根据业务和资金划转模式做一些调整。方法二：居间服务模式账务处理基于政策思路和资金托管趋势的考虑，托管后投资人资金和投标借款人资金基本上平台是不能经手的，做会计处理显得多余。本方法投资人充值提现借款人还款均不在账务处理考虑范围中，完全将平台本身从中间脱离出来，收入确认以服务合同和在线利息管理费等为依据。借款人端服务费（方便催收管理，也考虑到部分借款人是企业有发票需求，建议单笔核算）借：存款/现金/其他货币资金贷：服务费收入-借款人投资人端利息管理费其他手续费部分，由于单次变动金额较小且工作量大，这边建议是按月清算，一次性确认。借：存款/现金/其他货币资金贷：管理费收入等充值提现等不反映。 3.收入成本确认收入确认时点的问题，在这儿建议以收到钱为确认时点，因为合同签署后存在各种逾期、违约的可能，挂应收逾期、违约需要调整也不方便核算
老师，其他应收款余额为贷方16712是应付16712对吗？
答：你好，你的理解是正确的。
老师我是一般纳税人我7月的无票收入没有报税，现在可以直接补吗？还是要去税务局调整申报表
答：你好，需要去税局做7月份申报表的更正才可以的
内账工资需要计提吗
答：建议是计提，你当月的工资当月发可以不用
销售费用本期发生额为4万多自动结转到本年利润之后为什么自动生成的凭证显示销售费用只有2万多呢？
答：你好，有红冲销售费用吗 ?

热门问答